商業(yè)保理的發(fā)展對中小企業(yè)的意義

中小企業(yè)面臨的問題是復(fù)雜的,商業(yè)保理的發(fā)展雖然不能從政策層面和市場環(huán)境角度解決中小企業(yè)發(fā)展中存在的瓶頸,但是可以從信用風(fēng)險控制和貿(mào)易融資方面給予中小企業(yè)支持,從而有利于中小企業(yè)專注于研發(fā)、生產(chǎn),并通過提供有競爭力的支付方式來吸引客戶、拓展市場。

    （一）轉(zhuǎn)嫁收款風(fēng)險。

根據(jù)賣方的需要,保理商可以為其提供信用風(fēng)險控制和壞賬擔(dān)保服務(wù)。賣方在與買方簽訂合同之前,先與保理商簽訂保理協(xié)議,由保理商對買方的背景、實(shí)力等進(jìn)行調(diào)查,在此基礎(chǔ)上核定信用銷售額度。賣方在已核準(zhǔn)信用額度內(nèi)的供貨所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款,保理商提供的壞賬擔(dān)保。也就是說,如果因買方的資信原因如破產(chǎn)、倒閉、無力支付等發(fā)生拒付,由保理商承擔(dān)付款責(zé)任。在這種情況下賣方把收款的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給了保理商,不用再擔(dān)心由于買方的信用風(fēng)險造成貨款無法收回的情況。

    （二）盤活應(yīng)收賬款、加快資金周轉(zhuǎn),改善企業(yè)財務(wù)狀況。

保理商為企業(yè)提供無追索權(quán)的融資服務(wù)。出口商可以將該融資作為正常的銷售收人。在資產(chǎn)負(fù)債表上直接表現(xiàn)為應(yīng)收賬款減少,現(xiàn)金增加,財務(wù)狀況得以改善。即使是有追索權(quán)的保理融資,通過保理商購買應(yīng)收賬款也可以使企業(yè)迅速回籠資金,進(jìn)行下一輪的生產(chǎn)和銷售。

    （三）減輕應(yīng)收賬款管理和催收的負(fù)擔(dān),提高生產(chǎn)和銷售效率。

中小企業(yè)由于條件限制,往往只配備一名財務(wù)人員,甚至兼職財務(wù)。當(dāng)企業(yè)業(yè)務(wù)量逐漸增加時,其相應(yīng)的應(yīng)收賬款也相應(yīng)增長起來,這些應(yīng)收賬款對應(yīng)不同的買方和不同的收款期,管理起來比較麻煩。保理服務(wù)為企業(yè)提供了應(yīng)收賬款管理和催收的服務(wù)。賣方將其應(yīng)收賬款的管理權(quán)授予保理商。保理商利用完備的賬戶管理系統(tǒng)為賣方的銷售設(shè)立分戶賬,利用系統(tǒng)自動進(jìn)行記賬、催收、清算、計息收費(fèi)、打印賬單等工作,定期向出口商提供關(guān)于應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、信用額度變化情況等各種財務(wù)和統(tǒng)計報表。而企業(yè)則可以集中精力進(jìn)行產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。

    （四）利用信用銷售方式吸引客戶,開拓市場。

在商業(yè)保理的支持下,賣方可以通過向買方提供信用銷售的方式提高其市場競爭力,有利于市場的開拓。在信用銷售下,賣方的收款期雖然延長了,但是由于商業(yè)保理公司向其購買應(yīng)收賬款并支付貨款,賣方可以迅速回籠資金。以相同規(guī)模的中小企業(yè)為例,通過保理服務(wù),企業(yè)可以接下比以前大幾倍的訂單,從而與買方建立起穩(wěn)定的關(guān)系,有利于市場的穩(wěn)定和開拓。

來源： 亞洲保理