如何提高授信企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)前瞻性管理能力？

“信用”現(xiàn)在越來越成為一個(gè)時(shí)尚的話題。然而，信用是什么，企業(yè)信用管理到底應(yīng)該怎么做，在很多人甚至以前從事信用管理的人員中仍然有很多不同的認(rèn)識(shí)?？梢哉f，信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理是當(dāng)前國(guó)內(nèi)、國(guó)際銀行信貸管理中永恒話題，同時(shí)也關(guān)系著銀行信貸資金的安全性、運(yùn)作效率以及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力。因此，要求信貸人員有較強(qiáng)的業(yè)務(wù)素質(zhì)、敏銳的洞察力及隨機(jī)應(yīng)變的能力，來分析不同企業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)隱性，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施，以此來進(jìn)一步提高信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。

1 、清晰界定管理責(zé)任，消除潛在風(fēng)險(xiǎn)隱患

一是嚴(yán)格執(zhí)行貸前調(diào)查程序要求。如在信貸調(diào)查及回訪中，根據(jù)設(shè)定的防控指標(biāo)進(jìn)行交叉驗(yàn)證或監(jiān)測(cè)，分析企業(yè)是否出現(xiàn)異常信號(hào)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理和客戶經(jīng)理一起就異常信號(hào)對(duì)可能出現(xiàn)的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)判，并找出引發(fā)這些異?，F(xiàn)象的原因，同時(shí)，通過異常信號(hào)分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常跡象。

異常信號(hào)如品質(zhì)有關(guān)的信號(hào)、銀行賬戶及流水變動(dòng)、會(huì)計(jì)政策變更、財(cái)務(wù)信息及交易對(duì)手變化等；風(fēng)險(xiǎn)跡象如企業(yè)負(fù)責(zé)人無法聯(lián)系或個(gè)人信用不良記錄，在沒有正當(dāng)理由的情況下撤回或延遲提供與財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、稅收或抵押擔(dān)保有關(guān)的信息，或要求提供的其他文件、資產(chǎn)或押品高估等。

二是在審批環(huán)節(jié)應(yīng)本著審慎性原則，對(duì)在審批過程中發(fā)現(xiàn)的重大申報(bào)信息疑點(diǎn)、或明顯不符合邏輯的信息真實(shí)性問題，負(fù)有及時(shí)提醒前臺(tái)經(jīng)營(yíng)條線進(jìn)行核實(shí)的義務(wù)。

第三，完善貸后管理。針對(duì)授信企業(yè)的特殊性制定個(gè)性化貸后管理與服務(wù)方案，解決信息不對(duì)稱問題。重點(diǎn)要持續(xù)跟蹤監(jiān)控信貸資金的實(shí)際流向，關(guān)注執(zhí)行合同的主要內(nèi)容、要素和相關(guān)票證是否發(fā)生變化及持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件落實(shí)情況；嚴(yán)密監(jiān)控企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況的異常動(dòng)態(tài)，嚴(yán)密監(jiān)控關(guān)聯(lián)交易行為，防止資產(chǎn)和利潤(rùn)的非正常轉(zhuǎn)移；當(dāng)發(fā)現(xiàn)潛在信用風(fēng)險(xiǎn)隱患時(shí)，及時(shí)退出信貸資金或化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地保障銀行信貸資產(chǎn)權(quán)益。

第四、對(duì)于集團(tuán)企業(yè)健全統(tǒng)一、綜合、多維度的授信制度。實(shí)行集團(tuán)整體授信與成員企業(yè)單獨(dú)授信雙線控制，從行業(yè)、產(chǎn)品和企業(yè)三個(gè)維度控制該集團(tuán)企業(yè)的表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)總?cè)谫Y敞口，防范信用膨脹。

2 、完善客戶管理機(jī)制，有效應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)。

首先，創(chuàng)建一個(gè)核心載體，即積極整合現(xiàn)有內(nèi)外信息資源，創(chuàng)建潛在風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)作為前瞻性風(fēng)險(xiǎn)管理的“核心載體”，切實(shí)以客戶為中心，將各類業(yè)務(wù)穿透至底層資產(chǎn)和最終債務(wù)人，全面覆蓋表內(nèi)外、本外幣業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)五個(gè)轉(zhuǎn)變：

一是由分散突擊性的風(fēng)險(xiǎn)排查轉(zhuǎn)為滾動(dòng)、持續(xù)、遞進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)梳理；

二是由條線分割多頭預(yù)警作為一個(gè)平臺(tái)上的綜合預(yù)警；

三是由條線獨(dú)立定處置方案為前中后臺(tái)會(huì)商定方案；

四是由基層行作為主體的化解處置轉(zhuǎn)為各級(jí)管理層合理化解處置；

五是由單純預(yù)警轉(zhuǎn)為以預(yù)警管理增效益。

其次，確保管控重點(diǎn)無遺漏。由一級(jí)分行負(fù)責(zé)制定潛在風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的進(jìn)入退出標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)管理需要實(shí)時(shí)對(duì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整。實(shí)行名單制動(dòng)態(tài)調(diào)整管理，潛在風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的梳理將“機(jī)控”和“人控”相結(jié)合，以“機(jī)控”的客觀提示為基礎(chǔ)，綜合考慮企業(yè)實(shí)際情況后，進(jìn)行人工會(huì)診矯正，將無效預(yù)警項(xiàng)目過濾剔除，凡是符合標(biāo)準(zhǔn)的一個(gè)不漏，從而確保重點(diǎn)客戶無遺漏，管理內(nèi)容無缺失，管理資源不浪費(fèi)。

第三，建立潛在風(fēng)險(xiǎn)“會(huì)診”制度，要在全面摸清企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)的基礎(chǔ)上，組織不同部門、不同層級(jí)共同會(huì)診，多個(gè)角度研判授信風(fēng)險(xiǎn)，為突出精準(zhǔn)定位，將企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步劃分為預(yù)計(jì)進(jìn)入不良、預(yù)計(jì)發(fā)生違約、暫無違約行為等三種情況，進(jìn)行差別化管理，因戶施策，對(duì)癥下藥，靈活應(yīng)對(duì)，講求實(shí)效，適當(dāng)前置資產(chǎn)保全措施，防止風(fēng)險(xiǎn)苗頭蔓延從而演化為實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。

第四，積極穩(wěn)妥提前化解風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患突出的企業(yè)，重點(diǎn)會(huì)商應(yīng)對(duì)措施，逐戶“定策略、定方案、定責(zé)任人”，每個(gè)企業(yè)潛在風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)信貸規(guī)模，由不同層級(jí)分別組建專班團(tuán)隊(duì)進(jìn)行跟蹤管理、每個(gè)化解處置方案中的每一個(gè)要求均明確具體責(zé)任人，前、中、后臺(tái)相關(guān)部門要通力配合，按月監(jiān)測(cè)潛在風(fēng)險(xiǎn)變化、壓縮回收情況以及化解處置進(jìn)度，對(duì)于進(jìn)度緩慢的應(yīng)預(yù)警提示，督促提高處置成效。

第五，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，借款人和保證人最好不要處在同一產(chǎn)業(yè)鏈條，嚴(yán)格限制企業(yè)間的互保行為；對(duì)于企業(yè)集團(tuán)內(nèi)保證要審慎處理，避免無實(shí)質(zhì)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)管理公司的形式化擔(dān)保，發(fā)現(xiàn)保證擔(dān)保能力弱化時(shí)，加大抵質(zhì)押貸款的比重；對(duì)于復(fù)雜的企業(yè)子公司，通過真實(shí)有效的第二還款來源構(gòu)建企業(yè)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)防火墻，避免關(guān)聯(lián)企業(yè)資金鏈斷裂引發(fā)連鎖反應(yīng)，防止信用風(fēng)險(xiǎn)傳染放大。

3 ，運(yùn)用大數(shù)據(jù)，提升風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)控。

首先，依托大數(shù)據(jù)分析，建立起跨業(yè)務(wù)條線、跨機(jī)構(gòu)、跨地區(qū)的全行統(tǒng)一的信息分析處理平臺(tái)，助力基層行及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)刻意隱瞞或藏匿的關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的風(fēng)險(xiǎn)隱患；促進(jìn)審批人員站在更高的角度掌握到信貸經(jīng)營(yíng)人員所不知的非財(cái)務(wù)和財(cái)務(wù)信息，提升信貸審批決策的科學(xué)性。

第二，運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析構(gòu)建以現(xiàn)金流為基礎(chǔ)的信貸風(fēng)險(xiǎn)隱患實(shí)時(shí)預(yù)警體系，健全潛在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制機(jī)制，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行全方位的監(jiān)測(cè)和動(dòng)態(tài)分析，加強(qiáng)監(jiān)測(cè)疑點(diǎn)核實(shí)管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常信號(hào)和異常跡象，有針對(duì)地采取措施防范和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

第三，運(yùn)用大數(shù)據(jù)組建全行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控中心，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)后，審閱有關(guān)材料，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)程度，靈活應(yīng)對(duì)，及時(shí)決策，講求實(shí)效，將風(fēng)險(xiǎn)化解于萌芽狀態(tài)。

4 、加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新，提升潛在風(fēng)險(xiǎn)甄別能力。

實(shí)時(shí)預(yù)警和及時(shí)決策，這是爭(zhēng)取時(shí)間減少信用風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。

首先，建立不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易預(yù)警模塊。判斷是否大股東股權(quán)比例高；其他應(yīng)收（應(yīng)付）款比重大；其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)占利潤(rùn)總額的比重大；投資收益或營(yíng)業(yè)外收支凈額占利潤(rùn)總額的比例大。判斷是否存在低買高賣的關(guān)聯(lián)購(gòu)銷，是否存在關(guān)聯(lián)方分?jǐn)備N售費(fèi)用、管理費(fèi)用等費(fèi)用項(xiàng)目，是否存在關(guān)聯(lián)方資金融通關(guān)系，是否存在關(guān)聯(lián)方收取大量資金占用費(fèi)的情況，密切關(guān)注關(guān)聯(lián)交易中有關(guān)資產(chǎn)的無償或低價(jià)轉(zhuǎn)移等。

第二，設(shè)計(jì)總量關(guān)聯(lián)交易預(yù)警閾值，從合并會(huì)計(jì)報(bào)表中揭示關(guān)聯(lián)交易的程度。當(dāng)應(yīng)收款項(xiàng)、預(yù)付款項(xiàng)、存貨、長(zhǎng)期投資、應(yīng)付款項(xiàng)、預(yù)收款項(xiàng)、營(yíng)業(yè)收入、投資收益等科目合并前后數(shù)額變化很大時(shí)，觸發(fā)警報(bào)并說明集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易程度，通過一系列的關(guān)聯(lián)交易分析，真實(shí)還原集團(tuán)財(cái)務(wù)狀況。

第三，建立客戶信用度積分和風(fēng)險(xiǎn)度積分管理，以動(dòng)態(tài)化、高頻次、數(shù)字化形式衡量集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)群的信用水平和風(fēng)險(xiǎn)程度，如企業(yè)主動(dòng)披露關(guān)聯(lián)交易、貿(mào)易真實(shí)合理、納稅正常等給予信用積分；而故意隱瞞關(guān)聯(lián)交易、虛構(gòu)貿(mào)易資料、企業(yè)主涉嫌高息借貸等給予風(fēng)險(xiǎn)積分。

5 、提高隊(duì)伍素質(zhì)，完善內(nèi)控制度。

一是加強(qiáng)培訓(xùn)，注重培養(yǎng)提高信貸人員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)處理的能力，有針對(duì)性地實(shí)現(xiàn)由感性、經(jīng)驗(yàn)型、關(guān)系型的信貸從業(yè)人員結(jié)構(gòu)向理性、知識(shí)型、專家型的結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變，為識(shí)別企業(yè)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患提供智力保障。

二是強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人管理。對(duì)于發(fā)現(xiàn)有潛在風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，增加申報(bào)行主要負(fù)責(zé)人為項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人，強(qiáng)化一把手對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的管理責(zé)任，將其職責(zé)量化、細(xì)化、具體化，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的早預(yù)警、早報(bào)告、早處置。

三是完善績(jī)效考核機(jī)制。通過嚴(yán)肅獎(jiǎng)懲，保證潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶管理質(zhì)量，對(duì)在信貸管理中不盡職且導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)未被及時(shí)發(fā)現(xiàn)和控制的或未納入潛在風(fēng)險(xiǎn)客戶管理即進(jìn)入不良的，要嚴(yán)肅追究直接責(zé)任人和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任；以嚴(yán)苛的問責(zé)來保證信貸各項(xiàng)制度的不折不扣執(zhí)行。

四是建立聘任機(jī)制，聘請(qǐng)一批兼職專家為新常態(tài)下新興領(lǐng)域和產(chǎn)能過剩的客戶授信出謀劃策，避免因市場(chǎng)或技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)造成信用風(fēng)險(xiǎn)。此外，通過專家咨詢，使經(jīng)辦行更早了解各個(gè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的最新動(dòng)態(tài)，以便及早介入或退出相關(guān)項(xiàng)目，增強(qiáng)潛在信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的前瞻性。

文章來源：信用虞城