資本市場政策丨關(guān)于完善外貿(mào)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見 （ 銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕49號）

中國銀保監(jiān)會  商務(wù)部  國家外匯管理局

關(guān)于完善外貿(mào)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見

銀保監(jiān)發(fā)〔2019 〕49 號

各銀保監(jiān)局，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市及新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)商務(wù)主管部門，國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，國家外匯管理局深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，出口信保公司，各財產(chǎn)保險公司，銀行業(yè)協(xié)會，保險業(yè)協(xié)會：

為 引導(dǎo) 銀行 保險 機(jī)構(gòu)在依法合規(guī)、風(fēng)險可控 、商業(yè)可持續(xù) 的前提下 ， 進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)外貿(mào)金融服務(wù)，補(bǔ)齊服務(wù)短板，提升服務(wù)質(zhì)效，現(xiàn)提出 以下 意見 。

一、總體要求

（一）增強(qiáng)服務(wù)意識 。 銀行 保險 機(jī)構(gòu)應(yīng)充分認(rèn)識 穩(wěn) 外貿(mào)對 服務(wù) 供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革、 落實(shí) “ 一帶一路 ” 倡議 、 實(shí)現(xiàn) 我國與重點(diǎn)國家和地區(qū)雙邊貿(mào)易平衡增長的重要作用， 深化改革、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、回歸本源、專注主業(yè)，將支持外貿(mào)發(fā)展作為服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的重要著力點(diǎn)，加強(qiáng)對有訂單、有市場、有信用企業(yè)的金融支持。

（ 二 ）突出 服務(wù) 重點(diǎn)。 銀行 保險 機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真貫徹落實(shí) 國家 外貿(mào)發(fā)展政策， 繼續(xù) 做好 大宗商品、 機(jī)電 設(shè)備 、 勞動密集型產(chǎn)品、 加工貿(mào)易等 傳統(tǒng)優(yōu)勢 領(lǐng)域金融服務(wù) ，持續(xù) 加大對服務(wù)貿(mào)易、跨境電子商務(wù)、制造業(yè)轉(zhuǎn)型升級和梯度轉(zhuǎn)移、國際產(chǎn)能 和裝備制造 合作、國際營銷和售后服務(wù) 體系 建設(shè)、 企業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈全球布局、 外貿(mào)品牌 建設(shè)、中歐班列發(fā)展和鐵路運(yùn)單（提單）應(yīng)用、通關(guān)便利化、市場采購貿(mào)易方式、國家進(jìn)口貿(mào)易促進(jìn)創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè) 等新業(yè)態(tài)、新領(lǐng)域 的服務(wù) 力度 ，培育外貿(mào)競爭新優(yōu)勢 。

（三）加強(qiáng)風(fēng)險管理。 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)各類外貿(mào)金融業(yè)務(wù)特點(diǎn)，有效識別風(fēng)險點(diǎn)，始終將貿(mào)易背景審核作為外貿(mào)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，從源頭做好風(fēng)險防范，有針對性地加強(qiáng)風(fēng)險管理。

二、完善產(chǎn)品和服務(wù)

（四 ） 完善金融綜合服務(wù) 。 鼓勵銀行保險機(jī)構(gòu)緊跟外貿(mào)發(fā)展趨勢，結(jié)合宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化、結(jié)算方式變化、貿(mào)易流程特點(diǎn)、應(yīng)收賬款可控程度、市場需求和自身展業(yè)能力，合理利用境內(nèi)外市場資源，積極開展外貿(mào)金融服務(wù)， 提供支付結(jié)算、融資 融信 、財務(wù)規(guī)劃、 風(fēng)險 管理 、關(guān)稅保證保險、出口信用保險 等 外貿(mào) 金融 產(chǎn)品服務(wù)和外貿(mào)金融整體解決方案。鼓勵銀行推動內(nèi)外貿(mào)、本外幣、境內(nèi)外業(yè)務(wù)融合發(fā)展，滿足外貿(mào)企業(yè)國內(nèi)生產(chǎn)組織需求 。

（五）創(chuàng)新應(yīng)收賬款 融資。 鼓勵銀行在審慎評估應(yīng)收賬款真實(shí)性和穩(wěn)定性、有效把控應(yīng)收賬款常態(tài)余額水平的前提下，開展外貿(mào)應(yīng)收賬款融資及相關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)授信、放款、還款的靈活安排，適應(yīng)外貿(mào) “單多量小、周轉(zhuǎn)較快”的特點(diǎn)。鼓勵銀行在有效把控出口退稅賬戶變更情況等基礎(chǔ)上開展出口退稅賬戶相關(guān)融資，未退稅款可視同企業(yè)應(yīng)收賬款一并進(jìn)行質(zhì)押融資。鼓勵銀行在有效把控供應(yīng)鏈信息流、物流、資金流和完善交易結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上，圍繞核心企業(yè)開展面向上下游的境內(nèi)外供應(yīng)鏈金融服務(wù)。

（ 六 ） 積極開展 保單融資。 鼓勵銀行 結(jié)合企業(yè)需求和 自身 風(fēng)險管理要求， 積極擴(kuò)大出口信用保 險保單融資 規(guī)模。開展其他外貿(mào)金融服務(wù)時，銀行可結(jié)合企業(yè)持有的出口 信用保險保單綜合考慮授信風(fēng)險。 鼓勵銀保雙方深化互信合作、信息共享、系統(tǒng)對接，圍繞更好發(fā)揮出口信用保險風(fēng)險緩釋作用和融資功能開展產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。

（七）創(chuàng)新服務(wù)貿(mào)易融資。 鼓勵銀行保險機(jī)構(gòu)充分把握服務(wù)貿(mào)易企業(yè) “輕資產(chǎn)”特點(diǎn)，積極借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，在真實(shí)性審核的基礎(chǔ)上，提供服務(wù)貿(mào)易金融產(chǎn)品服務(wù)，持續(xù)加大對旅游、運(yùn)輸、建筑等傳統(tǒng)服務(wù)貿(mào)易和通信、計算機(jī)與信息服務(wù)、咨詢、研發(fā)設(shè)計、知識產(chǎn)權(quán)、節(jié)能、檢驗(yàn)檢測認(rèn)證、環(huán)境、會展、文化創(chuàng)意、數(shù)字出版、動漫游戲等新興服務(wù)貿(mào)易的支持力度。

（ 八 ） 積極開展小微外貿(mào)企業(yè)金融服務(wù)。 鼓勵 銀行 保險 機(jī)構(gòu)搭建并 充分 利用線上線下 渠道 深入了解小微外貿(mào)企業(yè)金融需求 和生產(chǎn)經(jīng)營信息，開發(fā)特色產(chǎn)品服務(wù)。鼓勵銀行保險機(jī)構(gòu)對接 經(jīng)營規(guī)范、信譽(yù)良好的外貿(mào)綜合服務(wù) 平臺 ， 借助其增信功能和 在企業(yè) 生產(chǎn)、交易、 通關(guān)、退稅等方面的信息優(yōu)勢 ， 為 更多 小微外貿(mào)企業(yè)提供 金融服務(wù)。積極做好符合信貸條件的小微外貿(mào)企業(yè)續(xù)貸工作，確保不發(fā)生不合理的抽貸、斷貸。

（九）提供多樣化風(fēng)險對沖產(chǎn)品。 鼓勵符合條件的銀行深入了解客戶需求，提升做市商能力，創(chuàng)新風(fēng)險對沖產(chǎn)品和服務(wù)，在依法合規(guī)的前提下通過人民幣外匯即期和衍生品、跨境人民幣結(jié)算、利率衍生品、大宗商品衍生品等助力外貿(mào)企業(yè)管理市場風(fēng)險。

（十）規(guī)范發(fā)展外貿(mào)金融資產(chǎn)交易。 鼓勵銀行 在依法合規(guī)、風(fēng)險可控的前提下 開展外貿(mào)金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，釋放出的信貸規(guī)模應(yīng)優(yōu)先用于支持外貿(mào)發(fā)展。

三、加強(qiáng)貿(mào)易背景審核

（ 十一 ）深刻把握貿(mào)易背景審核實(shí)質(zhì)。 銀行 應(yīng)充分認(rèn)識外貿(mào)金融業(yè)務(wù) 的 自償性特征和貿(mào)易背景審核對 實(shí)現(xiàn) 自償性的重要 保障作用，始終將貿(mào)易背景審核作為外貿(mào)金融業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)， 將 貿(mào)易 回款作為 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的 第一還款來源 。

（ 十二 ）前移貿(mào)易背景審核關(guān)口。 銀行應(yīng) 在客戶準(zhǔn)入階段通過本行境外機(jī)構(gòu)、合作行 及其 境外機(jī)構(gòu) 、其他境內(nèi)外非銀合作 機(jī)構(gòu) 等盡可能了解企業(yè) 貿(mào)易 記錄、買賣雙方履約記錄等情況，事先對企業(yè)資質(zhì)進(jìn)行分析判斷，為確認(rèn)企業(yè)當(dāng)前貿(mào)易邏輯合理性、 貿(mào)易內(nèi)容真實(shí)性 等提供依據(jù)。

（十三） 加強(qiáng) 票據(jù)單證信息 核對。 銀行應(yīng)充分利用海關(guān)、稅務(wù)、外匯、動產(chǎn)登記等平臺對貿(mào)易相關(guān)票據(jù)單證真實(shí)性和有效性進(jìn)行確認(rèn)。對于提單、倉單、鐵路運(yùn)單（提單），銀行 可通過國際海事局 、信譽(yù)資質(zhì)較好的船運(yùn)公司、 倉儲公司 、鐵路公司等對相關(guān)信息進(jìn)行核驗(yàn)。自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)依法設(shè)立的交易所出具的合格交易憑證，可作為貿(mào)易真實(shí)性審核依據(jù)。 鼓勵 銀行結(jié)合自身實(shí)際，建立集約化貿(mào)易單證審核體系，定期對審單質(zhì)量進(jìn)行檢查， 對關(guān)鍵單證信息 在 全行范圍內(nèi)進(jìn)行共享和校驗(yàn)。

四、提升風(fēng)險管理水平

（十四）加強(qiáng)全面風(fēng)險管理。 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險管理，將風(fēng)險管理有機(jī)融入貸前、貸中、貸后等各個環(huán)節(jié)，有針對性地加強(qiáng)信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、國別風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險管理。

（十五）科學(xué)評估和緩釋小微外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險。 鼓勵銀行建立適合小微外貿(mào)企業(yè)的盡職調(diào)查方式，綜合考慮小微外貿(mào)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營信息及其貿(mào)易邏輯合理性，科學(xué)審慎 評估 小微外貿(mào)企業(yè)資信狀況。鼓勵銀行在完備的盡職調(diào)查基礎(chǔ)上，通過出口信用保險、融資擔(dān)保、風(fēng)險補(bǔ)償基金等方式緩釋風(fēng)險 ，適度 降低 傳統(tǒng)抵質(zhì)押 手段比重。

（十六）加強(qiáng)保單融資風(fēng)險管理。 鼓勵保險公司發(fā)揮在資信調(diào)查、國別風(fēng)險研究等方面的優(yōu)勢，積極向銀行提供客戶貿(mào)易背景和違約相關(guān)信息。保險公司應(yīng)合理設(shè)定并向銀行充分說明出口信用保險保單除外責(zé)任，清晰界定各方責(zé)任，及時履行賠付責(zé)任。銀行應(yīng)根據(jù)保單信用限額、最高賠償金額、索賠期限、適保范圍及除外責(zé)任等合理評估保單風(fēng)險緩釋效力，不應(yīng)為減少資本占用或因享有賠款權(quán)益而不合理地降低客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和貿(mào)易背景審核標(biāo)準(zhǔn)。鼓勵銀行開展基于出口信用保險的銀擔(dān)合作并做好擔(dān)保機(jī)構(gòu)名單制管理。

（ 十七 ）完善風(fēng)險分擔(dān)機(jī)制。 鼓勵銀行通過銀團(tuán)貸款、出口信用保險、融資擔(dān)保 等方式 分散外貿(mào)金融 業(yè)務(wù)風(fēng)險。 銀行 應(yīng) 切實(shí) 履行 自身 在風(fēng)險 管理 中的義務(wù) ，不可因采取風(fēng)險分擔(dān)措施而放松管理 。

五、強(qiáng)化內(nèi)部管理

（十八）明確定位目標(biāo) 。 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)專長、客戶結(jié)構(gòu)、風(fēng)險偏好等確定外貿(mào)金融業(yè)務(wù)在自身發(fā)展中的地位和作用，完善相應(yīng)戰(zhàn)略規(guī)劃。鼓勵有條件的銀行將外貿(mào)金融業(yè)務(wù)打造為拓展客戶、改善收入結(jié)構(gòu)、提升國際化水平、推動經(jīng)營轉(zhuǎn)型的重要支撐 。

（十九）加強(qiáng)內(nèi)部協(xié)同。 鼓勵銀行加強(qiáng)前中后臺部門間業(yè)務(wù)配合和人員交流，形成推進(jìn)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)發(fā)展的合力。中后臺部門應(yīng)加強(qiáng)對前臺業(yè)務(wù)的了解，對前臺部門在資金分配和定價、授信審批、風(fēng)險管理、人員配置等方面的合理訴求給予支持。前臺部門應(yīng)主動將中后臺部門在合規(guī)和風(fēng)險管理等方面的要求融入日常業(yè)務(wù)操作。

（ 二十 ）完善績效 考核 。 進(jìn)行績效考核時，銀行 應(yīng)充分考慮 外貿(mào)金融業(yè)務(wù) 專業(yè)性強(qiáng)、流程復(fù)雜、 周期短 、資本占用少 等 特點(diǎn)， 合理設(shè)定考核指標(biāo)，著重 突出激勵導(dǎo)向。

（二十一）落實(shí)盡職免責(zé)要求。 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全外貿(mào)金融業(yè)務(wù)的盡職免責(zé)和容錯糾錯機(jī)制，重點(diǎn)明確對分支機(jī)構(gòu)和基層人員的盡職免責(zé)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和免責(zé)條件，設(shè)立內(nèi)部問責(zé)申訴通道。對已盡職但出現(xiàn)風(fēng)險的外貿(mào)金融業(yè)務(wù)，可免除相關(guān)人員全部或部分責(zé)任 。 對企業(yè)虛構(gòu)貿(mào)易騙取融資或惡意投保，支持銀行保險機(jī)構(gòu)通過司法渠道依法進(jìn)行追償。

（ 二十二 ） 實(shí)施差異化管理 。 對管理水平較高、業(yè)務(wù) 需求較為突出 的分支機(jī)構(gòu) ，銀行可 在風(fēng)險可控的前提下 適度擴(kuò)大授 權(quán)， 單設(shè)信貸規(guī)模，單獨(dú)匹配風(fēng)險資產(chǎn)，推動外貿(mào)金融業(yè)務(wù)發(fā)展 。

（二十三）完善內(nèi)部管理體制。 鼓勵銀行保險機(jī)構(gòu)結(jié)合發(fā)展需要進(jìn)行外貿(mào)金融管理體制改革，加大資源傾斜力度，營造良好發(fā)展環(huán)境。支持有條件的銀行設(shè)立專業(yè)部門、地區(qū)專業(yè)分支機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步提升專業(yè)化水平。

（二十四）完善跨境服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。 鼓勵符合條件的銀行保險機(jī)構(gòu)重點(diǎn)在成熟市場、潛力較大的新興市場、 “一帶一路”沿線完善服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，加強(qiáng)內(nèi)外聯(lián)動。鼓勵銀行保險機(jī)構(gòu)加強(qiáng)同境外同業(yè)機(jī)構(gòu)合作，提升跨境服務(wù)能力。鼓勵保險機(jī)構(gòu)加快建設(shè)和完善海外承保、理賠、救援等境外服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

（二十五） 加強(qiáng) 信息技術(shù)應(yīng)用。 鼓勵銀行保險機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)，通過銀企直連、銀保直連，實(shí)現(xiàn)貿(mào)易信息快速交換和線上貿(mào)易背景審核。鼓勵銀行保險機(jī)構(gòu)整合線上線下服務(wù)資源，為客戶提供更多在線自助辦理業(yè)務(wù)的通道，提升服務(wù)效率。鼓勵銀行保險機(jī)構(gòu)加強(qiáng)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)積累與分析，為風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測、管控及業(yè)務(wù)資源配置提供必要支撐。鼓勵銀行保險機(jī)構(gòu)積極探索大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、生物識別、人工智能等現(xiàn)代信息技術(shù)在外貿(mào)金融業(yè)務(wù)中的應(yīng)用。

（ 二十六 ）加強(qiáng)團(tuán)隊建設(shè)。 銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)發(fā)展需要配足專業(yè)人員。鼓勵銀行保險機(jī)構(gòu) 大力培養(yǎng)熟悉貿(mào)易規(guī)則、產(chǎn)品設(shè)計、風(fēng)險管理等的復(fù)合型外貿(mào)金融人才， 做好人力儲備 。

六、加強(qiáng)組織保障

（二十七）提升監(jiān)管服務(wù)水平。 根據(jù)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)展需求，監(jiān)管部門應(yīng)不斷完善管理，在有效管控風(fēng)險的同時，支持銀行保險機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展。在制定審慎監(jiān)管規(guī)則、開展監(jiān)管工作時，監(jiān)管部門應(yīng)適應(yīng)單證影印件、電子合同、電子訂單、電子發(fā)票等電子數(shù)據(jù)運(yùn)用的趨勢，允許銀行保險機(jī)構(gòu)以真實(shí)、合規(guī)的電子數(shù)據(jù)代替相應(yīng)的紙質(zhì)文本，并對其外貿(mào)金融領(lǐng)域業(yè)務(wù)創(chuàng)新訴求及時予以回應(yīng)。

（二十八）加強(qiáng)信息平臺建設(shè)。 積極推進(jìn)國際貿(mào)易“單一窗口”建設(shè)，統(tǒng)一地區(qū)間“單一窗口”建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)并實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通，推動海關(guān)、稅務(wù)、邊檢、外匯等信息向“單一窗口”集中并為銀行保險機(jī)構(gòu)提供查詢接口，允許銀行保險機(jī)構(gòu)在經(jīng)客戶授權(quán)后查詢相關(guān)信息。

（ 二十九 ）發(fā)揮自律組織作用。 銀行業(yè)和保險業(yè)自律組織應(yīng)加強(qiáng)調(diào)研，深入了解銀行保險機(jī)構(gòu)外貿(mào)金融業(yè)務(wù)訴求，在推動完善法律法規(guī)、規(guī)范展業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、運(yùn)用金融科技建設(shè)貿(mào)易金融信息平臺等方面發(fā)揮積極作用。

其他保險公司和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)開展外貿(mào)金融業(yè)務(wù)時可參照執(zhí)行。

2019 年12 月10 日

（此件發(fā)至銀 保 監(jiān)分局和地方法人 銀行業(yè)金融機(jī) 構(gòu)）

（文章來源：銀保監(jiān)會官網(wǎng)）