如何多渠道快速審查保理融資業(yè)務

渠道一

從保理業(yè)務類型審查保理項目合同

1 、有追索權(quán)保理看責任

有追索權(quán)保理，是指保理商不承擔為債務人核定信用額度和提供壞賬擔保的義務，僅提供包括融資在內(nèi)的其他金融服務。

無論應收賬款因何種原因不能收回，保理商都有權(quán)向保理申請人追索已付融資款項并拒付尚未收回的差額款項，或者要求保理申請人回購應收賬款。

因此，有追索權(quán)保理業(yè)務中，保理申請人應當側(cè)重審查保理商行使追索權(quán)時自身的責任，一般而言有追索權(quán)保理業(yè)務項下的保理申請人主要有以下三個方面的責任：

（1）保理融資利息、管理費等相關(guān)費用的資金支付責任；

（2）保理商到期無法收回應收賬款回款時，或者保理商要求保理申請人回購應收賬款時，保理申請人的歸還保理融資本息、管理費、支付違約金及其他相關(guān)費用責任等；

（3）基礎交易合同項下應收賬款回款不足時的資金差額支付責任。

通過審查這些責任是否超出自身的業(yè)務范圍，自己公司可否承受，是否有難以承受導致違約的風險，保理申請人可以確定相關(guān)有追索保理業(yè)務是否滿足自身的業(yè)務需要。

2 、無追索權(quán)保理看義務

無追索權(quán)保理，是指保理商根據(jù)保理申請人提供的債務人核準信用額度，在信用額度內(nèi)承購保理申請人對債務人的應收賬款并提供壞賬擔保責任。

債務人因發(fā)生信用風險未按基礎合同約定按時足額支付應收賬款時，保理商不能向保理申請人追索。

發(fā)生下列情況之一的，無追索權(quán)保理的保理商有權(quán)追索已付融資款并不承擔壞賬擔保義務：保理申請人有明顯欺詐行為；不可抗力；債務人對基礎合同項下的商品、服務等提出異議。

因此，無追索權(quán)保理業(yè)務中，保理申請人的責任相對較少，僅在一些特殊環(huán)節(jié)約定有保理公司的義務，應側(cè)重審查自身的義務：

（1）保理融資利息、管理費等相關(guān)費用的資金支付責任；

（2）導致保理商向保理申請人行使追索權(quán)的特殊情形和保理申請人被追索而承擔的責任等。

3 、商業(yè)保理看合同約定

鑒于保理項目合同涉及基礎合同保理申請人、債務人和保理商等多方主體，基礎交易、債權(quán)轉(zhuǎn)讓、通知、擔保等多項法律關(guān)系，且保理合同屬于我國《合同法》分則及其他法律沒有明文規(guī)定的無名合同，故當事人間的基礎合同和保理合同的約定對界定當事人之間的權(quán)利義務、合同履行和責任判別具有重要意義。因此，保理申請人在商業(yè)保理中尤其關(guān)注合同約定：

（1）基礎合同項下應收賬款是否具有真實、合法、有效和可轉(zhuǎn)讓。如：是否存在應收賬款禁止轉(zhuǎn)讓條款、保理申請人的付款請求權(quán)是否完整、應收賬款的金額和賬期是否明確、合同履行相關(guān)單據(jù)是否齊備、基礎合同的修改/撤銷/解除/終止條款、違約責任條款等；

（2）保理合同對保理申請人和債務人間的義務和責任如何。如：保理申請人如何進行應收賬款轉(zhuǎn)讓通知、保理申請人對債務人和保理商的抗辯權(quán)和抵銷權(quán)的行使、基礎合同的修改、保理融資的費率、保理商對保理申請人的追索權(quán)等。

4 、銀行保理看制度

目前，我國銀監(jiān)會出臺的《商業(yè)銀行保理業(yè)務管理暫行辦法》（銀監(jiān)會令2014年第5號，以下簡稱“《暫行辦法》”）是我國開展銀行保理業(yè)務的重要依據(jù)，其分五章明確了銀行保理業(yè)務的相關(guān)定義和分類、保理融資業(yè)務管理、保理業(yè)務風險管理和法律責任。

根據(jù)《暫行辦法》審查保理項目合同，是保理申請人申請敘作銀行保理的主要基礎，對比商業(yè)保理，銀行保理的制度更加完善，所以申請銀行保理的保理人，只要審查銀行保理的相關(guān)制度即可。

（1） 一些商業(yè)保理能做的應收賬款，銀行保理基于監(jiān)管制度并不能做：

基于寄售合同、未來應收賬款、權(quán)屬不清的應收賬款、因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)等不得申請銀行保理融資業(yè)務；

（2）對因提供服務、承接工程或其他非銷售商品原因所產(chǎn)生的應收賬款，或與買方為關(guān)聯(lián)企業(yè)的應收賬款，是否符合交易背景真實性和定價的合理性等要求。

渠道二

從保理業(yè)務流程審查保理項目合同

1. 應收賬款轉(zhuǎn)讓流程，是否存在限制轉(zhuǎn)讓條款；

2. 應收賬款轉(zhuǎn)讓通知流程，是否會影響后續(xù)業(yè)務開展；

3. 回款流程，保理融資賬戶、保理專戶是否變更且資金順暢；

4. 保后管理流程，保理融資利息、本金是否存在預扣。

渠道三

從應收賬款本身審查保理項目合同

1. 審查應收賬款不只是保理公司的責任；

2. 審查應收賬款真實性、合法性和可轉(zhuǎn)讓性；

3. 明知應收賬款虛假仍從事保理業(yè)務可能構(gòu)成刑事犯罪。

最后，在日常對保理融資業(yè)務申請人的主體與資信情況中，除傳統(tǒng)的人工現(xiàn)場盡調(diào)和紙質(zhì)材料收集審查外，我們還可以利用互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)。

這樣可以更快速、全面的了解保理融資申請人主體與資信情況提升了審查工作的效率。

保理公司盡調(diào)人員可以利用國家公開的互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)庫，從多種渠道審查保理融資業(yè)務申請人多方面的主體與資信情況。

這里我們就向大家介紹幾種互聯(lián)網(wǎng)渠道：

①國家企業(yè)信用信息系統(tǒng)(http://www.gsxt.gov.cn)

重點審查企業(yè)工商登記信息等基本信息情況

②全國法院被執(zhí)行人信息系統(tǒng)(http://zhixing.court.gov.cn)

重點審查保理融資申請人是否存在不執(zhí)行法院判決的失信情況

③動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記系統(tǒng)(http://www.zhongdengwang.org.cn)

重點審查保理融資申請人的應收賬款質(zhì)押情況。

除以上渠道外，保理行業(yè)協(xié)會，保理融資申請人所在行有時也會提供一些互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)庫檢索資源，均可作為保理公司審查保理融資業(yè)務申請人主體與資信情況的專門渠道。大家可以好好利用！

（來源:愛保理、應收賬款 ）